18. Andere betrokkenen

Uitvoeringsorganisatie pensioenbeheer
Het bestuur heeft het pensioenbeheer vanaf 2021 opgedragen aan TKP Pensioen B.V. (hierna: TKP). In een dienstverleningsovereenkomst zijn de specifieke werkzaamheden die TKP verricht voor Oak Pensioenfonds vastgelegd. Deze zijn onder te verdelen in de hoofdcategorieën werkgevers, deelnemers, uitkeringsgerechtigden, financiële administratie en verslaglegging en aanvullende verzekeringen (onder andere extra tijdelijk partnerpensioen). Het bepaalde in deze overeenkomst dient als kader voor de werkzaamheden die TKP voor Oak Pensioenfonds uitvoert. Binnen deze kaders heeft Oak Pensioenfonds een nadere invulling gegeven aan de wijze waarop de werkzaamheden worden uitgevoerd en de beleidslijnen waarbinnen dit dient te gebeuren. Ook heeft het bestuur aan TKP specifieke bevoegdheden verleend bijvoorbeeld bij de uitvoering van het pensioenreglement. Deze besluiten zijn vastgelegd in de verslagen van de vergadering van het bestuur

Vermogensbeheer
Het bestuur heeft het vermogensbeheer aan verscheidene partijen uitbesteed.

• Beleggingen in de returnportefeuille worden beheerd door State Street, Northern Trust, Neuberger Berman, Legal & General, Insight en T-Row Price. 
• Het beheer van de matchingportefeuille, de valuta afdekking en het beheer van de totale portefeuille (inclusief herbalancering) wordt uitgevoerd door BlackRock. 
• Beleggingen in hypotheken en vastgoed vinden plaats door middel van participaties in beleggingsfondsen van Syntrus Achmea Real Estate & Finance (SAREF), AEGON Asset Management, M&G en Franklin Templeton. 
• Beleggingen in private debt vinden plaats middels Barings. 
• De rapportage van de portefeuille is vanaf 1 juli 2025 neergelegd bij BNP Parisbas. Deze treedt op als custodian. Tot 1 juli 2025 was BNY Mellon de custodian. 
• Het bestuur heeft BlackRock aangesteld als fiduciair vermogensbeheerder. De fiduciair vermogensbeheerder heeft een adviserende rol op strategisch gebied en verzorgt periodiek de balansrapportage van Oak Pensioenfonds.Tevens adviseert BlackRock bij het Managerselectie- en monitoringsproces.

De adviserend actuaris verzorgt alle adviezen op actuarieel gebied. Hij vervaardigt jaarlijks een Actuarieel Rapport, waarin de financiële positie en de ontwikkeling daarvan centraal staan. Daarnaast verzorgt hij de haalbaarheidstoets waarop de waarmerkend actuaris zijn oordeel baseert. In 2025 is geen haalbaarheidstoets uitgevoerd. Zie hiervoor hoofdstuk 3.5 'Haalbaarheidstoets'. Andere elementen zijn de continuïteitsanalyse en de evaluatie van het herstelplan. In het verslagjaar was de heer mr. R. Dijkstra van Sprenkels de adviserend actuaris van Oak Pensioenfonds.

Beleidsadviseur beleggingen
De beleggingsadviseur heeft als taak zorg te dragen voor een tijdige, juiste en volledige samenstelling van het beleggingsplan inclusief normportefeuille. Voorts geeft zij tussentijds ook adviezen aan het bestuur.

In het verslagjaar was mevrouw N. Houwaart, verbonden aan Montae & Partners, als beleidsadviseur beleggingen werkzaam.

Bestuursadvies
Het eigen bestuursbureau verzorgt de bestuursondersteuning van Oak Pensioenfonds. Ook maakt Oak Pensioenfonds gebruik van TKP voor verslaggevingstechnische werkzaamheden. In voorkomende gevallen vraagt het bestuur advies aan andere gespecialiseerde functionarissen.

Communicatieadvies
TKP verzorgt sinds 2021 het communicatieadvies.

De waarmerkend actuaris onderzoekt jaarlijks in hoeverre Oak Pensioenfonds voldoet aan de artikelen 126 tot en met 140 van de Pensioenwet.Onder het onderzoek vallen:

• een toets of de technische voorzieningen, het minimaal vereist vermogen en het vereist eigen vermogen toereikend zijn vastgesteld;
• een toets op de kostendekkendheid van de feitelijke premie;
• een oordeel of het beleggingsbeleid voldoende is afgestemd op de prudentpersonregel;
• een oordeel, gemeten naar de wettelijke maatstaf, over de vermogenspositie van het fonds.

De heer S. Voskuilen, verbonden aan Mercer Nederland B.V., heeft als waarmerkend actuaris dit onderzoek voor het boekjaar 2025 uitgevoerd.

De onafhankelijk accountant controleert jaarlijks de onder verantwoordelijkheid van het bestuur opgestelde jaarrekening. Hij doet dit overeenkomstig in Nederland algemeen aanvaarde richtlijnen met betrekking tot controleopdrachten. Volgens deze richtlijnen wordt de controle zodanig uitgevoerd dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen onjuistheden van materieel belang bevat. Verder geeft de onafhankelijk accountant een assurancerapport af dat Oak Pensioenfonds tijdig een normportefeuille heeft vastgesteld en controleert hij het feitelijk rendement van de gekozen normportefeuille.

Vanwege de overgang per 1 juli 2025 van BNY Mellon naar BNP Paribas, als custodian van het fonds, is de accountant gevraagd hiervoor een interim-controle uit te voeren. De interim-controle wordt in het eerste kwartaal van 2026 afgerond.

De heer K. Harteveld van Forvis Mazars N.V., gevestigd te Rotterdam, heeft als onafhankelijk accountant deze controle voor het boekjaar 2025 uitgevoerd.

Het bestuur heeft een gedragscode vastgesteld. De door het bestuur benoemde compliance officer heeft tot taak toe te zien op de naleving van deze code en heeft toegang tot alle geledingen binnen Oak Pensioenfonds.

De heer H. Pullen van TriVu is aangesteld als de compliance officer van Oak Pensioenfonds. De heer R. van Dongen van TriVu is de vertrouwenspersoon van het pensioenfonds.

Oak Pensioenfonds heeft de heer S. van de Giessen (Montae & Partners) aangesteld als Functionaris Gegevensbescherming.

• De heer C. Lötgerink is als zelfstandige aangesteld als sleutelfunctiehouder Risicobeheer. PwC vervult de rol van vervuller.
• De heer P. Hoekstra is als zelfstandige aangesteld als sleutelfunctiehouder Interne Audit. Forvis Mazars N.V. vervult de rol van vervuller.
• Oak Pensioenfonds heeft de heer S. Voskuilen aangesteld als Actuarieel sleutelfunctiehouder.

Oak Pensioenfonds heeft de heer S. van de Giessen (Montae & Partners) aangesteld als IT-officer.